La Dirección de Cooperación y Relaciones Interinstitucionales tiene el agrado de informarles en el marco del Plan INTERCOONECTA de la Cooperación Española, está disponible la convocatoria en línea para el SEMINARIO “MODELOS CUANTITATIVOS PARA LA DETECCIÓN Y LA ESTIMACIÓN DEL FRAUDE Y DE LA EVASIÓN  FISCAL”, que se celebrará en el Centro de Formación de Santa Cruz de la Sierra, Bolivia, del 19 al 23 de junio de 2017.

 

INSTITUCIONES ORGANIZADORAS

IEF - Instituto de Estudios Fiscales

Ministerio de Hacienda y Función Pública (España)

AECID - Agencia Española de Cooperación Internacional para el Desarrollo – Plan INTERCOONECTA

 

COORDINACION DE LA ACTIVIDAD

Para efectuar cualquier consulta adicional o ampliar la información, comunicarse con la Coordinación de la actividad a la siguiente dirección:

 

Atn.: Camino González Vasco

Coordinador de Área (Unidad de Estadística)

IEF - Instituto de Estudios Fiscales

Correo-e: camino.gonzalez@ief.minhap.es

 

JUSTIFICACIÓN

La detección del fraude fiscal y su cuantificación es uno de los objetivos más importantes a llevar a cabo por las Administraciones Tributarias de los distintos países. Las técnicas cuantitativas basadas en distintas metodologías estadísticas como los modelos de elección discreta, el análisis discriminante, los modelos de datos de panel, o los cálculos basados en variables de la Contabilidad Nacional son instrumentos fiables para la estimación del fraude fiscal  utilizados y publicados por organismos internacionales como la Comisión Europea y el Banco Mundial en sus estudios. Su manejo por parte de los profesionales de las Administraciones Públicas resulta de gran utilidad para conocer el potencial recaudatorio del país. 

 

DESCRIPCIÓN

Las metodologías para la detección del fraude y de la evasión fiscal establecidas tanto por el Banco Mundial como por la Comisión Europea se basan fundamentalmente en métodos cuantitativos y se dividen en dos grandes grupos: el enfoque de “abajo a arriba” (que parte de datos de declarantes y establece perfiles que permiten asignar probabilidades de fraude a individuos o empresas) y el enfoque de “arriba abajo” que parte de variables agregadas a nivel de país y estima cuanto debería recaudarse si todo el mundo cumpliese la regulación, es decir, estima la brecha fiscal o Fiscal Gap.

 

Dentro del primer grupo, se utilizan tanto modelos de elección discreta (logit o probit) como análisis discriminante para establecer perfiles y probabilidades de fraude a individuos o empresas. En el segundo grupo destacan los métodos que se basan en variables de Contabilidad Nacional o aquellos que utilizan el análisis de Datos de Panel con variables agregadas a nivel país

 

OBJETIVOS

El objetivo de esta actividad es capacitar a los alumnos en el uso de modelos cuantitativos para la estimación tanto de la recaudación potencial de su país como del fraude fiscal, dotándolos del conocimiento matemático y estadístico necesario para efectuar el análisis de la información de la que dispongan y la aplicación de estos métodos con distintos tipos de software. Se realizarán ejemplos concretos de los modelos para la detección del fraude con datos reales.

 

Se hará especial hincapié en la interpretación de los resultados de los análisis y en la fiabilidad de los mismos. El principal valor añadido de este Seminario es la capacitación para poder afrontar problemas prácticos de selección de perfiles de fraude y estimación de brechas fiscales por países con el modelo adecuado y saber diagnosticarlo e interpretarlo.

 

PERFIL PARTICIPANTES

El Seminario está dirigido a funcionarios de las administraciones públicas iberoamericanas.  A partir de esta actividad, se pretende formar a 25 profesionales de las administraciones latinoamericanas en materias relativas al fraude fiscal mediante técnicas econométricas y estadísticas que puedan ser replicadas y adaptadas a la realidad de cada país por parte de los propios alumnos.

 

ÁMBITO GEOGRÁFICO

Dirigido a todos los países de América Latina y Caribe.

                                                                   

CONDICIONES FINANCIERAS

La Agencia Española de Cooperación Internacional para el Desarrollo (AECID) ofrecerá un máximo de 25  ayudas parciales a los postulantes de instituciones públicas (previamente seleccionados), que les financia los siguientes aspectos:

 

Alojamiento. Financia AECID para los participantes latinoamericanos.

Manutención. Financia AECID para los participantes latinoamericanos.

Traslado Aeropuertos – Hotel - Centro de Formación –Aeropuerto: AECID.

Otros (material papelería, reprografía, rótulo en sala, etc.): Centro de formación de la AECID.

 

 Pasajes aéreosDeben ser financiados por el propio participante o por la Institución a la que representan.

 

 

SOLICITUDES DE INSCRIPCIÓN  (EN LÍNEA)

Es importante tener en cuenta que la postulación y la solicitud de inscripción para este SEMINARIO se realiza en la modalidad  EN LÍNEA, cumplimentando el formulario electrónico disponible en la página Web del Centro de Formación de la Cooperación Española en Santa Cruz de la Sierra, Bolivia, de acuerdo a la siguiente trayectoria:

 

Ingresar a nuestra página WEB:     www.aecid-cf.bo

Seleccionar el recuadro:     Formación

Hacer click en la opción:     Ver Programación Internacional 2017

Elegir en la columna izquierda:    Actividades Convocatoria Abierta

Seleccionar la Actividad de su interés:

 

SEMINARIO “MODELOS CUANTITATIVOS PARA LA DETECCIÓN Y LA ESTIMACIÓN DEL FRAUDE Y DE LA EVASIÓN  FISCAL”

 

Una vez que verifique toda la información relacionada a la actividad, seleccionar en la barra superior: CONVOCATORIA, PROGRAMA Y FORMULARIO DE INSCRIPCIÓN y seleccionar el formulario Solicitud de Inscripción.

 

Luego de cumplimentar TODOS los campos de este formulario, deberá NECESARIAMENTE hacer CLICK en el botón ENVIAR SOLICITUD para grabar y enviar su postulación a la Coordinación del Seminario

 

NOTA: Para comprobar si su solicitud ha sido ENVIADA correctamente, Ud. recibirá en su correo electrónico, una copia de su SOLICITUD DE INSCRIPCION en un plazo no superior a DOS DÍAS hábiles después de su registro. (En caso de NO recibir la copia de su SOLICITUD, le sugerimos volver a repetir el proceso para asegurar su INSCRIPCION).

 

DOCUMENTACIÓN ADICIONAL: Asimismo, (independientemente de la postulación on line) para validar su solicitud de inscripción, los postulantes deberán enviar (escaneado formato PDF) los siguientes DOS documentos, relevantes durante el proceso selectivo:

 

a.    Aval de su Institución a la que representa que refleje la importancia del Seminario para la mejora de sus capacidades.

b.   Curriculum vitae del solicitante (3 págs. máximo) foto obligatoria.

 

Toda la documentación se envía a la  Coordinación del Seminario a la siguiente dirección:

 

Atn.: Guadalupe del Barco Álvaro

Directora de programa

Instituto de Estudios Fiscales (IEF)

Correo-e: cooperacion.institucional@ief.minhafp.es

 

 

FECHA LIMITE PRESENTACIÓN SOLICITUDES

La fecha límite de inscripción de solicitudes EN LÍNEA es  el  Jueves 20 de abril de 2017

(Las SOLICITUDES que se envíen posterior a esta fecha, NO SERÁN TOMADAS EN CUENTA)

 

Es importante que al enviar las solicitudes, verifiquen que el FORMULARIO DE SOLICITUD incluya todos los datos de contacto directo del postulante (ciudad de origen, teléfono, correo electrónico y fax). Las solicitudes que no contengan todos los datos de contacto,  NO serán tomadas en cuenta.

 

 

DOCUMENTOS ADJUNTOS                                      

* Programa Preliminar

CIUDAD UNIVERSITARIA DE CARACAS
"PATRIMONIO MUNDIAL" (UNESCO, 2000)

"La mejor garantía de conservación de los monumentos y de las obras de arte viene del afecto y respeto del pueblo, y ese respeto asienta sus bases en la educación y en el fomento de su conocimiento". (Carta de Atenas, 1931)